Skatteregler for firmagaver i 2025
Dét må du give i Firmagave
Mange virksomheder vil gerne forkæle deres ansatte – og heldigvis giver SKAT mulighed for skattefri firmagaver. Du skal bare kende spillereglerne. Her guider vi dig kort og klart gennem reglerne for firmagaver i 2025, så du trygt kan vælge den rigtige løsning til jul, jubilæum eller andre anledninger.
Er firmagaver skattepligtige?
Ifølge SKAT er firmagaver en personalegode og derfor som udgangspunkt skattepligtige for medarbejderen. Men der findes vigtige undtagelser, hvor gaven kan gives helt skattefrit – hvis du som arbejdsgiver holder øje med tre ting: Anledning, værdi og gavetype.
FIRMAGAVEN ER SKATTEFRI HVIS:
ANLEDNING
Gaverne gives ved en særlig anledning
fx. jul, påske, fødselsdage m.m.
VÆRDIEN
Gaverne ikke overstiger
beløbsgrænsen på 1.400 kr./år
(8.000 kr. ved jubilæum)
FYSISKE GAVER
Gaverne er fysiske produkter eller
gavekort til fysiske produkter
FIRMAGAVEN ER SKATTEFRI HVIS:
ANLEDNING
Gaverne gives ved en særlig anledning
fx. jul, påske, fødselsdage m.m.
VÆRDIEN
Gaverne ikke overstiger
beløbsgrænsen på 1.400 kr./år
(8.000 kr. ved jubilæum)
FYSISKE GAVER
Gaverne er fysiske produkter eller
gavekort til fysiske produkter
FIRMAGAVEN ER SKATTEFRI HVIS:
ANLEDNING
Gaveerne gives ved en særlig anledning
fx. jul, påske, fødselsdage m.m.
VÆRDIEN
Gaverne ikke overstiger
beløbsgrænsen på 1.400 kr./år
(8.000 kr. ved jubilæum)
FYSISKE GAVER
Gaverne er fysiske produkter eller
gavekort til fysiske produkter
Beløbsgrænse for skattefrihed 2025
Hvor meget kan gives skattefrit?
Beløbsgrænsen afhænger altså af gavens andledning og gavens type - her på figuren kan I finde de vigtigste beløbsgrænser ifølge SKAT.
Eksempel
En virksomhed giver hver medarbejder guldgavekortet til en værdi af 800 kr. i anledning af jul. Guldgavekortet fra GaveFabrikken kan ikke ombyttes til kontanter og kan kun bruges til at vælge mellem fysiske gaver.
Resultat: Gaven opfylder alle krav – Medarbejderen skal derfor ikke betale skat af gaven.
*OBS: 1.400 i alt/år betyder at julegaven må gives skattefrit med en værdi helt op til 1.400 kr. hvis ikke andre gaver gives resten af året.
DE VIGTIGESTE SKATTEFRIE BELØBSGRÆNSER I 2025
JULEGAVE*
1.000 kr.
pr. gave
KRAV TIL GAVEFORM
Fysisk gave
Gives til jul
I ALT/ÅR*
1.400 kr.
i alt/år
KRAV TIL GAVEFORM
Fysisk gave
Gives ved årets lejligheder
JUBILÆUMSGAVE
8.000 kr.
Pr. Jubilæum
KRAV TIL GAVEFORM
Fysisk gave
Gives ved rundt jubilæum
Hvornår bliver medarbejderen beskattet?
Som medarbejder kan du i 2025 modtage gaver fra din arbejdsgiver op til 1.400 kr. skattefrit.
Julegaven tæller med i dette beløb, men der gælder en særregel: hvis du KUN får en julegave, kan den i sig selv have en værdi på op til 1.400 kr. uden beskatning. - Men får du både julegave og andre gaver, er julegaven kun skattefri op til 1.000 kr. - Så overstiger den samlede gaveværdi 1.400 kr., bliver hele eller dele af beløbet skattepligtigt.
Skemaet herunder viser, hvordan reglerne fungerer i praksis
INGEN BESKATNING
BESKATNING
Hvornår bliver medarbejderen beskattet?
Som medarbejder kan du i 2025 modtage gaver fra din arbejdsgiver op til 1.400 kr. skattefrit.
Julegaven tæller med i dette beløb, men der gælder en særregel: hvis du KUN får en julegave, kan den i sig selv have en værdi på op til 1.400 kr. uden beskatning. - Men får du både julegave og andre gaver, er julegaven kun skattefri op til 1.000 kr. - Så overstiger den samlede gaveværdi 1.400 kr., bliver hele eller dele af beløbet skattepligtigt.
Skemaet herunder viser, hvordan reglerne fungerer i praksis
Hvornår bliver medarbejderen beskattet?
Som medarbejder kan du i 2025 modtage gaver fra din arbejdsgiver op til 1.400 kr. skattefrit.
Julegaven tæller med i dette beløb, men der gælder en særregel: hvis du KUN får en julegave, kan den i sig selv have en værdi på op til 1.400 kr. uden beskatning. - Men får du både julegave og andre gaver, er julegaven kun skattefri op til 1.000 kr. - Så overstiger den samlede gaveværdi 1.400 kr., bliver hele eller dele af beløbet skattepligtigt.
Skemaet herunder viser, hvordan reglerne fungerer i praksis
Gavekortløsninger klarer besværet
Vores gavekort-løsninger er skræddersyet til at overholde SKATs regler for skattefri firmagaver. Du vælger budgettet – og medarbejderen vælger sin gave blandt godkendte fysiske gaver. Se de forskellige gavekoncepter og anledninger herunder.
✓ Medarbejderen vælger selv
Gavekortene giver frit valg blandt vores nøje udvalgte gaver – derfor rammer I plet, hver gang.
✓ Fleksible prisklasser
Tilpas gavekortet efter jeres budget – valget er frit og gennemsigtigt.
jubilæumsgaver - Hvad siger reglerne?
En medarbejder kan få skattefri jubilæumsgaver på op til 8.000 kr. ved 25, 35, 40, 45 og 50 års ansættelse i virksomheden, men et par andre krav skal være opfyldt:
- Gaven gives i anledning af et rundt jubilæum (25, 35, 40, 45, 50 år osv.)
- Gaven gives som naturalie (fx gavekurv, gavekort med begrænset anvendelse)
- Medarbejderen må ikke have ret til gaven ifølge kontrakt – den skal være en anerkendelse, ikke et krav
Hvis disse betingelser ikke er opfyldt, bliver hele beløbet skattepligtigt.
Vil du lade jubilaren selv vælge sin gave?
Med Luksusgavekortet™ fra GaveFabrikken giver du jubilaren friheden til selv at vælge mellem håndplukkede, eksklusive firmagaver – og du er samtidig sikker på at overholde SKATs regler for skattefrie jubilæumsgaver. En nem, elegant og sikker løsning til en helt særlig milepæl.
jubilæumsgaver - Hvad siger reglerne?
En medarbejder kan få skattefri jubilæumsgaver på op til 8.000 kr. ved 25, 35, 40, 45 og 50 års ansættelse i virksomheden, men et par andre krav skal være opfyldt:
- Gaven gives i anledning af et rundt jubilæum (25, 35, 40, 45, 50 år osv.)
- Gaven gives som naturalie (fx gavekurv, gavekort med begrænset anvendelse)
- Medarbejderen må ikke have ret til gaven ifølge kontrakt – den skal være en anerkendelse, ikke et krav
Hvis disse betingelser ikke er opfyldt, bliver hele beløbet skattepligtigt.
Vil du lade jubilaren selv vælge sin gave?
Med Luksusgavekortet™ fra GaveFabrikken giver du jubilaren friheden til selv at vælge mellem håndplukkede, eksklusive firmagaver – og du er samtidig sikker på at overholde SKATs regler for skattefrie jubilæumsgaver. En nem, elegant og sikker løsning til en helt særlig milepæl.
Ofte stillede spørgsmål om skattefri firmagaver
Brug for hjælp? Vi guider dig hele vejen
Uanset om du vil give julegaver, jubilæumsgaver eller en opmærksomhed til en rund fødselsdag – står vi klar til at hjælpe dig med at vælge den løsning, der passer til både dine medarbejdere og skattereglerne.
